Mutuelle chef d’entreprise SAS ou autre : quelle solution choisir pour avoir une couverture santé de dirigeants TNS ou un gérant assimilé-salarié ?

Une mutuelle de chef d'entreprise est à choisir en fonction du statut du dirigent qui peut être un travailleur non salarié (TNS) ou un dirigeant assimilé-salarié. Elle varie aussi selon la nature de l'entreprise qui peut être une :

• société par actions simplifiée (SAS) ou/et unipersonnelle (SASU)
• société à responsabilité limitée (SARL)
• entreprise unipersonnelle à responsabilité limitée (EURL)
• société anonyme (SA), etc.

Pour cela, « Mutuelles-Comparateur.fr » diversifie les offres de mutuelles destinées aux chefs d'entreprises et en présente plusieurs adaptées à la loi Madelin et d'autres sur-mesure pour se distinguer d'un simple employé.

Dans la suite, le comparateur présente les éléments clés pour choisir en ligne la meilleure mutuelle santé pour un professionnel chef d'entreprise, un président de société soumis ou non à Sécurité sociale des Indépendants (SSI).

Mutuelle santé du chef d’entreprise : comment la choisir pour un dirigeant de SAS (ou SASU) rémunéré ou non sur le comparateur ?

Un chef d'entreprise rémunéré ou non salarié de sa SAS ou SASU est toujours avantagé par une mutuelle haut de gamme, vu la moyenne des revenus chez les dirigeants des sociétés proche de 7800 €/mois. Dans ces conditions, les formules de complémentaire santé avec les meilleures garanties médicales sont accessibles et conseillées par le comparateur pour les gérants et présidents des SAS, SASU, SARL et tout autre type de sociétés.

Cela dit, il est bon de distinguer les différents choix de complémentaires santé possibles selon le statut d'un dirigent de société :

La mutuelle d'un chef d'entreprise non-salarié dans une SARL, EURL ou tout autre dirigeant au statut d'indépendant

Les chefs d'entreprises non rémunérés peuvent opter pour des mutuelles santé éligibles à la loi Madelin avec la possibilité d'une déductibilité des cotisations du revenu imposable, vu leur affiliation à la Sécurité Sociale des Indépendants (ex-RSI) et leur statut de travailleurs non salariés.

Dans cette catégorie, il y a les gérants majoritaires de SARL et les dirigeants des EURL, en plus des :

• chefs d'entreprises individuelles (EI) ou/et à responsabilité limitée (EIRL)
• gérants associés de société en nom collectif (SNC).

Tous ces dirigeants non salariés peuvent aussi envisager une complémentaire santé à contrat non responsable pour rembourser des soins et des chirurgies totalement refusés par le régime de base. Néanmoins, cela rend impossible la déduction du prix cotisé du revenu imposable comme stipulé par le dispositif Madelin.

La mutuelle d'un chef d'entreprise assimilée salarié en SAS, SAUS ou autre gérant rémunéré

Le dirigeant d'entreprise percevant une rémunération le choix entre deux types de complémentaires santé :

• La mutuelle d'entreprise accessible aux gérants assimilés salariés. Dans ce cas, la cotisation est supportée à 50 % par la société (comptabilisée parmi les charges). Ce choix est optionnel et nécessite l'approbation de l'assemblée générale de la société et l'obtention du statut de « mandataire social ». Dans cette catégorie, il y a toutes les personnes ayant l'un des titres suivants :
  • Président d'une SAS ou de SASU
  • Gérant minoritaire de SARL ou associé au sein d'un EURL
  • Président dirigeant d'une SA.

  Chacun de ses derniers dispose du droit de décliner la proposition de la mutuelle d'entreprise s'il la juge désavantageuse.

• Les mutuelles individuelles qui gardent de bons prix, sachant que les formules éligibles à la loi Madelin sont plus favorables pour profiter des avantages fiscaux.

En dehors du statut du dirigeant d'entreprise (rémunéré ou non), d'autres critères sont à prendre en considération lors de choisir une mutuelle santé sur le comparatif :

• L'adaptation des garanties médicales aux risques du métier :
  Une mutuelle de chef d'entreprise présente des garanties à effet immédiat, adaptées face aux risques du métier. Pour les dirigeants non rémunères, elle prévoit aussi le versement d'un capital en cas d'accident de travail ou de maladie grave, vu l'inexistence d'indemnisation par le régime de base des indépendants.
• La fiabilité des remboursements pour les frais médicaux indispensables :
  Une bonne prise en charge par la mutuelle d'un chef d'entreprise permet d'éviter la majorité des restes à charge suite à des soins. Pour cela, les compagnies partenaires du comparateur prévoient de rembourser jusqu'à :
  • 450% de la BRSS les frais hospitaliers avec des forfaits pour la chambre individuelle qui atteignent 120 €/jour
  • 400% pour les consultations des médecins (généralistes et spécialistes) et les auxiliaires médicaux comme les infirmiers, les radiologues, etc.
  • 2500 € de plafond pour les frais buccodentaires (implantologies, parodontologie, orthodontie adulte, etc.)
  • 650 € pour les frais optiques (lunettes, lentilles et chirurgie réfractive)
  • 60 €/séance pour les séances des médecines douces, vu l'importance du remboursement de l'ostéopathie qui soigne la fatigue

  En supplément des remboursements susmentionnés, la mutuelle d'un dirigeant d'entreprise inclut des garanties pour rembourser les frais médicaux réalisés à l'étranger, vu les voyages d'affaires fréquents pour certains.

• La possibilité d'assurer les ayants droit sans distinction :
  Les conjoints et les enfants des chefs d'entreprise peuvent être affiliés à des régimes de base différents. Une mutuelle famille conforme aux deux critères précédents permet de rembourser leurs frais médicaux.

De plus, le dirigent indépendant d'une société d'un âge supérieur à 50 ans opte pour une compagnie qui propose l'amélioration des remboursements au fil des années afin de le récompenser de sa fidélité. Les cures, les rééducations, les affections de langues durées (ALD) sont à prendre en considération. Dans ce cas, les avantages d'une mutuelle senior sont à inclure.

Pour un chef d'entreprise avisé, un tarif de mutuelle raisonnable est aussi indispensable pour pouvoir cotiser même suite à un arrêt de l'activité. Cela fait partie des conseils du comparateur afin de choisir une mutuelle fiable dans toutes les circonstances.

Mutuelle de chef d'entreprise : comment un président de SAS non-rémunéré choisit-il sa complémentaire santé et quelles aides permettent de la payer ?

Un chef d'entreprise non rémunéré choisit une mutuelle de petite entreprise selon sa situation de président de SAS peu rentable, notamment durant son lancement. Pour cela, trois possibilités existent :

• Cas d'un dirigent d'entreprise non rémunéré et salarié ailleurs :

  Cette situation concerne surtout les présidents des SASU. Le gérant est non rémunéré par les revenus de sa très petite entreprise (ou personnelle) encore à ses débuts. Dans ce genre de situation, il peut préférer travailler en tant que salarié en parallèle afin de subvenir à ses besoins et augmenter le capital de son entreprise.
  Bien que ce dirigeant de SASU puisse adhérer à une mutuelle obligatoire, dans la majorité des cas, il peut la refuser s'il est salarié à temps partiel. Cela lui permet de choisir une formule santé moins chère.

• Cas d'un président de SAS ou autre entreprise sans aucun revenu fixe :

  Cela arrive fréquemment dans les petites entreprises encore en lancement ou qui passent par des difficultés financières. Les gérants peuvent rémunérer leurs mutuelles par l'aide à la reprise et à la création d'entreprise (ARCE) et autres subventions.
  Vu les budgets serrés, ces dirigeants de SAS et PME non-rémunérés choisissent des mutuelles aux prix pas chers qui répondent aux critères suivants :

  • Un contrat responsable afin de pouvoir comptabiliser les cotisations de la mutuelle parmi les charges de l'entreprise et profiter de leur déduction des revenus imposables (application de la loi Madelin).
  • Des taux de remboursement entre 100 et 150 % pour garder des tarifs raisonnables.

  Pour les chefs d’entreprises ayant des projets peu rentables, la complémentaire santé solidaire (CSS) peut être une solution temporaire jusqu’à l’amélioration de leurs situations financières et l’aboutissement de leurs projets.

Réalisez un devis en ligne et trouvez votre mutuelle à petit prix pour gérants non rémunérés à la tête d'une SASU, SA ou toute autre entreprise créées récemment.

Article mis à jour le 30/06/2023 | Par Mutuelles-comparateur.fr